Налог на авто в Австрии: Kfz-Steuer — полный гид 2026

Налог на авто в Австрии: Kfz-Steuer — полный гид 2026 Налог на авто в Австрии (Kfz-Steuer) — сколько и за что платят водители. Разбираем расчёт моторной страховки, ставки, льготы и что изменилось для электромобилей. Topics: Работа, Зарплата и налоги, Транспорт.

Владеть автомобилем в Австрии — дорогое удовольствие, и налог на авто (Kfz-Steuer) составляет весомую часть расходов. В отличие от Германии, где налог платят напрямую в Zollamt, в Австрии для большинства машин налог встроен в страховку — он называется Motorbezogene Versicherungssteuer. Многие водители даже не подозревают, сколько именно они переплачивают, потому что видят единую цифру в полисе.

В этом гиде вы узнаете: как рассчитывается налог на автомобиль в Австрии в 2026 году, какие ставки действуют для бензиновых, дизельных и электрических машин, как не переплачивать и какие льготы можно получить. Статья основана на данных BMF (Австрийское министерство финансов) и ÖAMTC.

Что такое Kfz-Steuer в Австрии

В Austria Kfz-Steuer и Motorbezogene Versicherungssteuer — это, по сути, одно и то же для легковых автомобилей до 3,5 тонн. Это налог на владение транспортным средством, который взимается ежемесячно. С 1993 года в Австрии старый Kfz-Steuer (основанный на кубатуре двигателя) был заменён именно Motorbezogene Versicherungssteuer — налогом, привязанным к мощности двигателя и выбросам CO₂.

Главное отличие от многих стран Евросоюза: налог собирает не налоговая инспекция, а страховая компания. Вы платите его как часть премии по Kfz-Haftpflichtversicherung (обязательной автостраховке). В полисе вы видите общую сумму, но внутри неё зашиты три компонента: чистая страховая премия, налог на страховку (11 %) и собственно Motorbezogene Versicherungssteuer.

Для грузовиков тяжелее 3,5 тонн действует отдельный Kraftfahrzeugsteuer — его платят напрямую в Finanzamt. О нём мы тоже расскажем ниже.

Как рассчитывается налог на автомобиль в Австрии

Формула расчёта зависит от даты первой регистрации автомобиля. С 1 октября 2020 года действует новый, более экологичный подход:

Для машин, зарегистрированных после 30 сентября 2020 (бензин/дизель/гибрид):

Формула: [(мощность в kW − kW-вычет) × 0,72 + (CO₂ в г/км − CO₂-вычет) × 0,72] € в месяц

Вычеты уменьшаются каждый год — это сделано, чтобы стимулировать покупку более экономичных машин. В 2026 году действуют следующие вычеты:

• kW-вычет: 59 kW
• CO₂-вычет: 97 г/км

То есть, если у вас машина мощностью 100 kW с выбросами 120 г/км, расчёт будет таким:

• (100 − 59) × 0,72 = 29,52 €
• (120 − 97) × 0,72 = 16,56 €
• Итого: 46,08 € в месяц × 12 = 552,96 € в год

Важно понимать: налоговые вычеты ежегодно снижаются. В 2020 году kW-вычет был 65 kW, а к 2026 упал до 59 kW. Это значит, что с каждым годом один и тот же автомобиль облагается чуть выше — стимул пересесть на менее мощное авто.

— Аналитика BMF, 2026

Для машин, зарегистрированных до 1 октября 2020:

Действует старая формула только на основе мощности: (kW − 24) × 0,682 € в месяц. CO₂ не учитывается. Для машин 2016–2020 годов действует переходная формула: (kW − 65) × 0,68 + (г/км − 115) × 0,68.

Ставки налога на авто для новых машин

С 2023 года для новых автомобилей (первая регистрация после 1 января 2023) формула немного отличается. Вместо фиксированного множителя 0,72 применяется прогрессивная шкала для мощности:

Диапазон kW	Ставка за kW в месяц
Первые 24 kW	0 € (бесплатно)
Следующие 66 kW (до 90 kW)	0,65 €
Следующие 20 kW (до 110 kW)	0,70 €
Свыше 110 kW	0,79 €

Плюс CO₂-компонент по той же шкале: (CO₂ в г/км − 97) × 0,72 € в месяц.

Пример для типичного семейного авто (VW Golf 2.0 TDI, 110 kW, 130 г/км):

• 24 kW × 0 = 0 €
• 66 kW × 0,65 = 42,90 €
• 20 kW × 0,70 = 14,00 €
• CO₂: (130 − 97) × 0,72 = 23,76 €
• Итого в месяц: 80,66 € → годовая сумма: 967,92 €

Налог имеет нижнюю границу: минимум 6,50 € в месяц (даже для очень слабых машин). И верхнюю границу: максимум 76 € в месяц для легковых авто.

Motorbezogene Versicherungssteuer: детальный разбор

Многие путают Kfz-Steuer и Motorbezogene Versicherungssteuer, но для легковых авто это синонимы. Формально в Австрии действует Versicherungssteuergesetz (VersStG), и налог взимается вместе со страховой премией.

Что важно знать:

• Сборщик налога — страховая компания. Вы не платите отдельную квитанцию в Finanzamt (кроме машин тяжелее 3,5 т).
• Периодичность — налог начисляется за каждый месяц действия страховки. Вы платите его в составе страхового взноса: ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или раз в год.
• Надбавки за рассрочку — при ежемесячной оплате добавляется +10 %, при ежеквартальной +8 %, при полугодовой +6 %. Самый выгодный вариант — ежегодный платёж.
• Общая Versicherungssteuer — 11 % от страховой премии — добавляется сверху Motorbezogene Steuer.

По данным Durchblicker.at, типичная семья в Австрии платит от 300 до 1 200 € в год только Motorbezogene Versicherungssteuer, не считая самой страховки.

Налог на электромобили: что изменилось с 2025 года

До 1 апреля 2025 года электромобили в Австрии были полностью освобождены от Motorbezogene Versicherungssteuer. Это была одна из главных льгот для владельцев E-Auto. Однако с апреля 2025 года ситуация изменилась.

С 1 апреля 2025 налог на электромобили в Австрии рассчитывается по новой формуле на основе Nenndauerleistung (постоянной мощности) и снаряжённой массы автомобиля:

Формула для E-Auto (с апреля 2025):

• kW-компонент: (kW − 5) × 0,50 € в месяц (минимум 2 €)
• Весовая компонента: прогрессивная шкала от массы

Пример для Tesla Model 3 (208 kW Nenndauerleistung, 1 844 кг):

• kW: (208 − 5) × 0,50 = 101,50 € в месяц
• Вес: по шкале ~30 € в месяц
• Итого: ~131,50 € в месяц × 12 = ~1 578 € в год

Для владельцев электромобилей это стало неприятным сюрпризом. Как сообщает ÖAMTC, организация выступала против отмены льготы, но правительство аргументировало решение необходимостью пополнения бюджета и тем, что электромобили также используют дорожную инфраструктуру.

Кто освобождён от налога на авто

Хотя льготы для электромобилей существенно урезаны, некоторые категории транспортных средств по-прежнему полностью освобождены от Motorbezogene Versicherungssteuer:

• Электроскутеры и E-Mopeds мощностью до 4 кВт — бессрочное освобождение
• Инвалидные коляски и специальные ТС для людей с ограниченными возможностями
• Старинные автомобили (Oldtimer) с соответствующим статусом
• Тракторы и сельхозтехника — для использования в сельском хозяйстве
• Автомобили дипломатических представительств и международных организаций
• Полицейские, пожарные и машины скорой помощи

Также существуют частичные льготы: например, если автомобиль зарегистрирован в Австрии, но используется исключительно за рубежом, можно подать заявку на освобождение от налога.

Как оплачивается налог: через страховку или напрямую

В 90 % случаев оплата налога на авто в Австрии происходит автоматически через страховую компанию. Вы выбираете план оплаты при заключении договора Kfz-Haftpflichtversicherung, и страховая включает Motorbezogene Versicherungssteuer в каждый счёт.

Исключение — автомобили полной массой более 3,5 тонн. Для них действует отдельный Kraftfahrzeugsteuer, который нужно платить напрямую в Finanzamt:

• Форма Kfz 4 — заявление на регистрацию для целей налогообложения
• Платежи — ежеквартально (15 февраля, 15 мая, 15 августа, 15 ноября)
• Ставка — от 0,654 € до 1,654 € за каждые 1 000 кг снаряжённой массы в месяц

Владельцы таких машин получают уведомление от Finanzamt с QR-кодом на оплату.

Что будет, если не платить налог на авто

Просрочка или неуплата налога на автомобиль в Австрии грозят серьёзными последствиями:

1. Напоминание от страховой — если вы не платите страховку (включающую налог), страховая пришлёт Mahnung (напоминание).
2. Расторжение договора страховки — через 1 месяц без оплаты страховка аннулируется. Самое опасное: о расторжении Finanzamt не уведомляют заранее.
3. Автоматический штраф от Finanzamt — если страховка расторгнута из-за неуплаты, Finanzamt может начислить налог задним числом за весь период без страховки плюс штраф.
4. Аннулирование регистрации (Stilllegung) — страховка обязательна для регистрации. Без страховки номерные знаки аннулируются, и ездить на машине нельзя.
5. Судебное преследование — в случае систематических нарушений.

По данным Finanz.at, случаи принудительного взыскания налога на авто — не редкость, и Finanzamt имеет право списывать задолженность прямо с банковского счёта.

Налог на мотоциклы в Австрии

Для мотоциклов действует упрощённая формула. Если мотоцикл зарегистрирован в Австрии, Motorbezogene Versicherungssteuer рассчитывается только по мощности:

(kW − 52) × 0,55 € в месяц

Минимальная ставка — 6,50 € в месяц, максимальная — 76 € в месяц для мотоциклов-тяжеловесов.

Пример для BMW R 1250 GS (100 kW):

• (100 − 52) × 0,55 = 26,40 € в месяц
• × 12 = 316,80 € в год

Начиная с апреля 2025 года, электромотоциклы также облагаются налогом, но с отдельной формулой без весовой компоненты. E-Mopeds (до 4 кВт) по-прежнему освобождены.

Как сэкономить на налоге на авто в Австрии

Есть несколько легальных способов уменьшить Motorbezogene Versicherungssteuer:

Выбирайте машину с меньшей мощностью и выбросами. Налог напрямую зависит от kW и CO₂. Разница между 100 kW и 150 kW может составлять 300–500 € в год.

Платите раз в год. Надбавки за рассрочку +10 % при ежемесячной оплате — это чистый переплат. Выбрав ежегодный платёж, вы экономите эти проценты.

Снимайте с учёта на зимний период. Для мотоциклов и кабриолетов, которые не используются зимой, можно оформить Saisonkennzeichen (сезонные номера) и платить налог только за активные месяцы.

Проверьте правильность расчёта. Ошибки в документах (мощность, CO₂, дата регистрации) встречаются. Сверьте данные с Zulassungsschein (свидетельством о регистрации). При обнаружении ошибки — обратитесь в страховую.

Сравнивайте страховые компании. Хотя налог фиксирован государством, Versicherungssteuer (11 % от премии) снижается вместе со стоимостью самой страховки. Как отмечает Durchblicker, разница в цене полиса между страховыми может достигать 40 %.

При переезде в Австрию — ввезите машину в первый год. В течение первого года после переезда (Anmeldung) можно пользоваться иностранными номерами и не платить австрийский налог. Но не затягивайте — за нелегальную езду на иностранных номерах грозят крупные штрафы.

Часто задаваемые вопросы

Что дешевле — австрийский или немецкий налог на авто?

В Германии налог на авто (Kfz-Steuer) в среднем ниже для старых маломощных машин, но выше для дизелей. Австрийская система более «зелёная»: мощные авто платят значительно больше.

Нужно ли платить налог на авто, если я только купил машину?

Да, налог начисляется с момента заключения страховки (которая требуется для регистрации). Первый месяц может быть рассчитан пропорционально.

Освобождены ли гибриды от налога?

Нет, но гибриды платят меньше, потому что налог рассчитывается только по мощности ДВС — электромотор не учитывается. С 2025 года подключаемые гибриды (PHEV) также теряют часть льгот.

Kfz-Steuer и motorbezogene Versicherungssteuer — это разное?

Для легковых авто — одно и то же. Строго говоря, Kfz-Steuer как отдельная подать отменена в 1993 году, но термин остался в обиходе. Юридически сейчас действует Motorbezogene Versicherungssteuer.

Автомобиль зарегистрирован в Австрии, но я живу за границей. Нужно ли платить?

Да, пока машина зарегистрирована в Австрии, налог начисляется. Чтобы прекратить — нужно снять её с учёта либо подать заявление на Befreiung.

Итог: что нужно знать о налоге на авто в Австрии

Налог на автомобиль в Австрии (Kfz-Steuer / Motorbezogene Versicherungssteuer) — обязательный ежегодный расход для каждого владельца машины. Вот ключевые выводы:

• Для легковых авто налог встроен в страховку — вы платите его вместе с обязательной Kfz-Haftpflichtversicherung
• Сумма зависит от мощности (kW) и выбросов CO₂ — чем мощнее и «грязнее» машина, тем выше налог
• Минимум: 6,50 €/мес (78 €/год), максимум: 76 €/мес (912 €/год) для легковых
• Электромобили с апреля 2025 года тоже облагаются налогом — по новой формуле с учётом веса
• Выгоднее всего платить раз в год — без надбавок за рассрочку
• При покупке машины сравнивайте kW и CO₂ — разница в 50 kW может стоить 500+ € в год

Хотите быть в курсе изменений австрийского налогового законодательства? Подпишитесь на нашу рассылку — мы присылаем дайджест раз в две недели без спама.